홈택스 개인사업자 부가가치세 확정 신고하기(부동산임대공급가액 명세서 작성하기, 월세 받은 거 신고)

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7월은 개인사업자의 부가가치세 확정 신고가 있습니다.
7월 중에만 하면 되니까 급하게 하실 필요는 없습니다. 홈택스 기준으로는 세금계산서 조회가 시간이 걸립니다.
(2023년 기준으로 7월 12일 부터 가능)
아래 신고내용은 제 기준으로 작성되었습니다.
사업 내용에 따라 추가 하셔야 합니다.
 
 

① 부가가치세 신고 하기

 
7월 중에는 부가가치세 신고 란이 이렇게 변경됩니다.
편리하게 링크 누르고 가서 정기신고를 누릅니다.
 

신고하기

 
 

② 기본정보를 입력합니다.

 
기본정보에 사업자 등록번호를 입력하고 확인을 누르면 홈택스가 알고 있는 인적사항은 표시 됩니다.
그리고 "저장 후 다음 이동"으로 저장합니다.
 

기본정보

 
 

③ 입력서식 선택

 
기본적으로 입력서식이 선택되어 있습니다.
여기에 부동산 수익을 입력할 것이라 부동산 임대공급가액 명세서를 선택합니다.
여기를 저장하고 넘어가면 신고내용으로 들어갑니다.
 

서식선택

 
 

④ 과세표준 및 매출세액

 
신고내용으로 들어왔습니다.
그동안 세금 계산서를 발급해 오셨다면 여기로 들어갑니다.
 

매출세액

 
그 동안 전자 세금계산서를 홈택스를 써서 발급했기 때문에 "세금계산서 불러오기"로 전부 불러와 집니다.
발급내역과 맞는지 확인하고 저장합니다.
없는 내용은 아래 항목중 일치하는 곳에 입력 해야 합니다.
 

과세종료

 
 

⑤ 부동산임대공급가액 명세서 입력하기

 
이 매뉴는 좀 찾기가 어렵습니다.
"과세 기타(정규영수증 외 매출분)"에 작성하기를 눌러서 들어가야 볼 수 있습니다.
 

기타 매출 들어가기

 
기타 매출분 아래 "부동산임대공급가액 명세서" 양식이 준비되어 있습니다.
 

기타매출분

 
양식에 맞추어 "부동산임대공급가액 명세서"를 작성합니다.
그리고 "입력내용 추가 버튼"을 클릭해야 저장이 됩니다.
이거 몰라서 조금 헤맸습니다. 그 아래쪽에 있는 저장 전에 이걸 눌러야 합니다.
 

명세서 작성하기

 
주의할 점은 여기 보증금 이자도 신고해야 합니다.
이자는 수기로 입력을 해야 합니다.(법을 지키도록 합시다.)
 

보증금에 이자는 자동으로 채워집니다

 
과세분에 "기타(정규영수증 외 매출분) 금액" 란에 입력합니다.
여기까지 저장한 후에 신고내용으로 돌아갑니다.
 

과세분

 
 

⑥ 과세표준명세 작성하기

 
이제 업종에 맞는 매출을 신고해야합니다.
 

과세표준명세

 
업종코드를 조회해서 추가해야 합니다.
업종에 없다면 기타수익으로 넣어야 하는데, 이럼 세율이 올라가니 미리미리 신고를 해 두어야 합니다.
그리고 앞에 입력한 내용하고 합계가 같아야 합니다.
 

합이 같도록 수기로 입력합니다.

 
이제 신고서 제출하고 세금 내시면 됩니다.